СУЧАСНІ ПІДХОДИ ДО КОМПЛАЄНСУ ТА ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ У ДІЯЛЬНОСТІ КОМПАНІЙ З УПРАВЛІННЯ АКТИВАМИ ТА ФОНДОВИХ КОМПАНІЙ

Анотація

У статті досліджено сучасні підходи до організації системи комплаєнсу та фінансового моніторингу у діяльності компаній з управління активами та фондових компаній в умовах посилення регуляторних вимог, цифровізації фінансових ринків і зростання ризиків відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом. Розглянуто особливості функціонування системи внутрішнього контролю, управління комплаєнс-ризиками та застосування ризик-орієнтованого підходу у процесі ідентифікації, оцінювання та моніторингу фінансових операцій клієнтів.
Проаналізовано ключові елементи побудови ефективної комплаєнс-системи у фінансових установах, зокрема роль внутрішніх політик і процедур, належної перевірки клієнтів, управління ризиками відмивання коштів і фінансування тероризму, а також взаємодію структурних підрозділів у межах моделі «трьох ліній захисту». Особливу увагу приділено впровадженню міжнародних стандартів у сфері протидії відмиванню коштів, рекомендацій FATF та практик ризик-орієнтованого нагляду.
Обґрунтовано, що ефективна інтеграція комплаєнс-функції та фінансового моніторингу у систему корпоративного управління компаній з управління активами сприяє підвищенню прозорості діяльності фінансових установ, мінімізації комплаєнс-ризиків та зміцненню довіри інвесторів до фондового ринку. Визначено напрями вдосконалення системи комплаєнсу та фінансового моніторингу з урахуванням сучасних викликів, пов’язаних із розвитком цифрових фінансових інструментів, транскордонними фінансовими потоками та посиленням вимог фінансових регуляторів. Автором обґрунтовано напрями вдосконалення систем шляхом створення централізованих платформ управління даними та уніфікації внутрішніх процедур у межах фінансових груп. Реалізація цих рішень забезпечить стабільність фінансових установ та гармонізацію національних практик із високими стандартами Європейського Союзу.