ЕКОНОМІЧНА СУТНІСТЬ ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ
DOI:
https://doi.org/10.30838/EP.207.118-123Ключові слова:
фінансовий моніторинг, легалізація доходів, фінансова безпека, фінансовий контроль, протидія відмиванню коштів, фінансові операції, ризик-орієнтований підхід, прозорість фінансової системиАнотація
У статті розглядається сутність і трактування поняття «фінансовий моніторинг» у контексті сучасних економічних і правових реалій. Поняття розкривається як комплексна система заходів, спрямованих на вияв-лення, запобігання та протидію легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, а також фінансуванню тероризму. Проаналізовано основні наукові підходи до визначення термінології, що свідчить про багатогран-ний характер. Зазначено, що фінансовий моніторинг поєднує контрольні, аналітичні та превентивні функції, сприяючи підвищенню фінансової безпеки держави. У результаті зроблено висновок, що чітке розуміння сут-ності фінансового моніторингу є необхідною умовою ефективного функціонування фінансової системи та забезпечення економічної стабільності. Підкреслено значення цифровізації процесів контролю як чинника підвищення прозорості та ефективності фінансових операцій.
Посилання
Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фі-нансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення : Закон України від 14.10.2014 № 1702-VII. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1702-18#Text
Мінка Т.П. (2024). Теоретико-правова природа понять нагляду та контролю і їх співвідношення. Нау-ковий вісник ужгородського національного університету. серія: право, Т. 2. № 83. С. 307–310. DOI: https://doi.org/10.24144/2307-3322.2024.83.2.44
Борцевич П.С. (2025). Сучасні аспекти правового регулювання фінансового моніторингу. Аналітич-но-порівняльне правознавство, № 1. С. 423–426. DOI: https://doi.org/10.24144/2788-6018.2025.01.69
Дубина М.В. (2021). Дослідження змісту дефініції фінансовий моніторинг. Проблеми і перспективи економіки та управління, № 3(3). C. 253–258. URL: http://ppeu.stu.cn.ua/article/view/63632
Дмитренко Е.С. (2014). Фінансово-правовий механізм протидії легалізації доходів, одержаних зло-чинним шляхом. Сучасні тенденції розбудови правової держави в Україні та світі : зб. наук. ст. за матеріалами ІІ Міжнар. наук.-практ. конф., (10 квіт. 2014 р.). Житомир : ЖНАЕУ, С. 136–137. URI: https://ir.kneu.edu.ua:443/handle/2010/27402
Уткіна М.С. (2022). Фінансовий моніторинг vs фінансовий контроль. The III rd International scientific and practical conference – Modern research in world science, SPC–Sci-conf. com. ua. Pp. 1858-1862. URL: https://surl.li/uodpor
Смагло О. (2021). Функціонування системи фінансового моніторингу в Україні. Економіка та суспі-льство, № 26. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2021-26-28
Уткіна М.С. (2023). Фінансовий моніторинг як інструмент запобігання фінансовому тероризму: нові виклики та перспективи. Академічні візії, № 20. С. 1–7. URL: https://www.academy-vision.org/index.php/av/article/view/431/386
Винниченко-Кумкова Л., Кащук К. (2024). Фінансовий моніторинг у сфері протидії відмиванню грошей: поняття та міжнародні аспекти. Молодий вчений, № 4(128). С. 151–156. DOI: https://doi.org/10.32839/2304-5809/2024-4-128-13
Комісаров О.Г., Скрипка О.Ю., Собакарь О.А. (2015). Первинний фінансовий моніторинг у сфері за-побігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню теро-ризму : монографія. Дніпропетровськ, 184 с. URL: https://er.dduvs.edu.ua/handle/123456789/600
Плескун І.В. (2019). Теоретичний підхід до визначення сутності поняття ризик-контролю клієнтів банків в системі фінансового моніторингу. Причорноморські економічні студії, № 45. С. 157–163. DOI: https://doi.org/10.32843/bses.45-29
Ковч Т.Б. (2011). Формування системи фінансового моніторингу в банківській сфері України. Ака-демічні тексти України, URL: https://uacademic.info/ua/document/0412U000009#!
Гаврилишин А.П. (2008). Щодо питання понятійного апарату «фінансовий моніторинг». Організа-ційно-правове забезпечення діяльності контролюючих та правоохоронних органів у сфері господарювання: проблеми сьогодення і перспективи розвитку : матеріали Всеукр. наук.-практ. конф. (Ірпінь, 6 черв. 2008 р.). Ірпінь : НУДПС України, 588 с.
Довгань Ж.М. (2011). Індикатори та моніторинг фінансової стійкості банківської системи. Вісник ТНЕУ, № 2. С. 31-41. URL: https://visnykj.wunu.edu.ua/index.php/visnykj/article/view/228
Бормотова М.В., Мухіна К.О. (2015). Дослідження сутності поняття фінансовий моніторинг. Вісник економіки транспорту і промисловості, № 50. С. 214–217. DOI: https://doi.org/10.18664/338.47:338.45.v0i50.53068
Бірюкова І.Г. (2012). Основні проблеми фінансового моніторингу у протидії легалізації (відмиван-ню) доходів, одержаних злочинним шляхом. Науковий вісник Національного університету ДПС України (еко-номіка, право), № 1(56). С. 235–241.
